【诺泰生物】上市首年虚增收入3000万！诺泰生物及相关责任人被罚7620万

　　曾被追捧为“ 减肥药 概念股”的 诺泰生物 遭中国证券监督管理委员会行政处理和上海证交所纪律处罚，起因是科创板上市首年就虚增营业收入3000万，虚增利润总额2595.16万元。

　　 诺泰生物 收到《行政处理决定书》

　　12月17日晚间，江苏诺泰澳赛诺生物制药股份有限公司（ST诺泰，688076，以下简称“ 诺泰生物 ”）公告称，收到中国中国证券监督管理委员会下发的《行政处理决定书》。此次处罚涉及上市公司 诺泰生物 ，和赵德中、赵德毅、金富强、童梓权、谷海涛、徐东海等6位当时担任高管被给予警告，并被罚款，金额总计为7620万元。

　　上海证交所对 诺泰生物 及相关责任人给予纪律处罚

　　另外，12月17日晚间的另一条公告显示，上海证交所还对 诺泰生物 及上述责任人下发了纪律处罚决定书。上海证交所对公司及6位责任人予以公开谴责，并认定，赵德中三年不适合担任上市公司董事、监事、顶级管理人员，一年内不接受赵德中控制的其它企业提交的发行上市申请文件；五年内不接受ST诺泰提交的发行上市申请文件。

　　业内认为，对赵德中的最后一条处罚意味着， 诺泰生物 五年内无法进行再融资申请。

　　 诺泰生物 建立于2009年4月，总部办公地位于浙江杭州，在 连云港 及杭州建德分别拥有生产基地，2021年5月在上海证交所科创板挂牌上市。

　　在司美格鲁肽、替尔泊肽等GLP-1 减肥药 爆火的环境下， 诺泰生物 因为拥有多肽原料药还曾是受市场追捧的 减肥药 概念股。另外，公司也进入了多肽制剂领域。12月8日，公司宣布2.2类新药司美格鲁肽片获得临床试验申请受理通知书，该管线拟用于减重。

　　原本当红的减肥概念股为何被处罚？《行政处理决定书》提到两大违法事实，一个是2021年年报存在虚假记载，另外一个是公开发行文件编造重大虚假内容。

　　对于2021年科创板上市首年虚假记载，《行政处理决定书》显示，2021年12月， 诺泰生物 向浙江华贝药业有限责任公司（以下简称“浙江华贝”）转让药品技术及上市持有许可人权益，并于12月28日确认业务收入3000万元。浙江华贝既不具备支付技术转让款的钱财实力，也不具备实际应用该技术的生产能力和销售渠道。同期， 诺泰生物 策划向浙江华贝增资。浙江华贝向 诺泰生物 支付的技术转让款最终来自 诺泰生物 的增资款。 诺泰生物 技术转让业务不具有商业实质，不应确认收入。该业务造成 诺泰生物 2021年年度报告虚增营业收入3000万元人民币，虚增利润总额2595.16万元人民币，占当期披露利润总额的20.64%。

　　对于公开发行文件编造重大虚假内容，《行政处理决定书》显示，2023年12月12日， 诺泰生物 披露《向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》（以下简称《募集说明书》），发行可转换公司债券4.34亿元人民币，期限6年。2023年12月21日， 诺泰生物 披露《向不特定对象发行可转换公司债券发行结果的公告》，共募集4.34亿元人民币。截至2025年4月24日， 诺泰生物 赎回可转债40440张，“诺泰转债”累计转股429.956万张。2025年4月25日，“诺泰转债”在交易所摘牌。在当时公告的《募集说明书》中，“财务会计信息”部分公开披露了公司2021年度财务数据。如前所述， 诺泰生物 2021年虚增营业收入利润总额2595.16万元人民币，占当期报告记载利润总额的20.64%，其《募集说明书》中“财务会计信息”相关内容存在重大虚假内容。

　　《行政处理决定书》认为，上述违法事实，有 诺泰生物 相关情况说明、业务合同、财务凭据、银行资金流水、询问笔录等证据证明，足以认定。对此， 诺泰生物 和当时担任相关责任人曾提出申辩意见，以不予处罚或减轻处罚。可是中国证券监督管理委员会最终复核认定， 诺泰生物 向浙江华贝转让技术与向浙江华贝增资两项交易在发生时间、资金流向、交易金额等方面联系密切，整体形成资金闭环，商业逻辑存在明显异常， 诺泰生物 技术转让业务不具有商业实质、不应确认收入的事实明白，证据充分。当事人未能提交充分、有效的证据推翻上述认定。

　　从处罚结果来看，上市公司 诺泰生物 被责令改正，给予警告，并被处以4740万元罚款。当时担任 诺泰生物 副老总、公司实控人之一赵德中被给予警告，并被处以1300万元罚款；当时担任 诺泰生物 老总、董事赵德毅被给予警告，并处以500万元罚款；当时担任公司董事兼总经理、副老总金富强被给予警告，并处以330万元罚款；当时担任 诺泰生物 老总兼总经理童梓权、当时担任 诺泰生物 副总经理谷海涛被给予警告，并分别处以300万元罚款；当时担任 诺泰生物 财务总监徐东海被给予警告，并处以150万元罚款。

　　早在2024年10月， 诺泰生物 就曾公告称，收到中国中国证券监督管理委员会《立案告知书》，因公司涉嫌信息披露非法等，根据相关法律法规，中国中国证券监督管理委员会决定对公司立案。2025年7月，公司收到中国中国证券监督管理委员会下发的《行政处理事先告知书》，公司被实施其它风险警示，简称变为“ST诺泰”。

　　如今正式收到中国中国证券监督管理委员会下发的《行政处理决定书》，相关处罚也终于落地。 诺泰生物 在最新的公告中称，截至公告披露日，公司各项生产经营活动正常有序开展。对于《行政处理决定书》中涉及的相关事项，公司将引以为戒，积极落实整改，进一步强化内部控制流程建设，提升内控合规。