【东方集团】封单金额近20亿元，东方集团-600811.SH-涉嫌财务造假一字跌停！

　　时隔半年多，中国中国证券监督管理委员会通报 东方集团 （600811.SH）财务作假案阶段性调查进展情况。

　　2025年2月28日， 东方集团 立案侦查进展，得到了初步查明。公司披露的2020年至2023年财务信息严重不实，涉嫌重大财务作假，可能触及重大违法强制退市情形。

　　记者了解到， 东方集团 虚增营业收入超200亿元人民币，净收入虚增幅度达300%。具体做假手段包含虚构交易网络，通过设立皮包 公司伪造农业大宗商品购销合同，仅2022年虚构大豆交易金额即达37亿元人民币。和通过少计存货减值、虚增资产估值等方式，将资产负债率从实际82%粉饰至55%。

　　除此之外， 东方集团 还关联方利益输送。将16.4亿元资金违规存入关联财务公司并恶意冻结，6.29亿元募集资金被违规挪用填补经营黑洞。

　　同一天， 东方集团 还披露了关于预重整第壹次债权人会议召开情况的公告，公告指出，公司虽已于前期推进预重整，因公司已经被立案侦查，且存在重大违法强制退市的危险，根据有关规定，公司存在不符合重整条件的危险。

　　公开资料显示， 东方集团 建立于1992年，早在1994年1月在上海证交所挂牌上市，是一家老牌上市企业，也是我国最早实行股份制改造并获准上市的民营企业之一。目前公司的主要业务涉及现代农业及健康食品、金融、港口交通、 新型城镇化 开发四大产业板块，并参股两家上市公司—— 锦州港 （ST锦港）和 民生银行 。

　　 东方集团 财务作假事件“事情败露”源于2024年6月19日晚的一则公告。当时 东方集团 称，日，公司收到东方财务公司书面回函，因东方财务公司近期流动性暂时趋紧，公司及子公司在东方财务公司存款出现大额提取受限情形。

　　不过， 东方集团 却在公告中还指出，截止2024年6月17日，公司及子公司在东方财务公司存款余额6.40亿元人民币，公司及子公司在东方财务公司贷款余额6.66亿元人民币。公司及子公司在东方财务公司存款大额提取受限，将增加公司短时间流动资金周转压力，对公司生产经营和偿债能力发生不利影响。

　　此次事件一出，2024年6月21日， 东方集团 公告公司收到中国中国证券监督管理委员会下发的《立案告知书》，下发的《立案告知书》，中国中国证券监督管理委员会决定对公司立案。

　　记者了解到， 东方集团 近年来业绩持续恶化。从财务数据来看，2019年公司净收入5.98亿元人民币，同比减少14.71%，2020年公司净收入2.94亿元人民币，同比减少50.88%。业绩持续下滑，到了2021年，公司由盈转亏，净收入亏损15.7亿元人民币，同比减少634.23%。2022年至2023年，公司依旧处于亏损状态中，分别亏损12.44亿元和17.51亿元人民币。

　　在2025年1月披露了业绩预告中，2024年 东方集团 依旧处于亏损状态中，预计亏损8亿元至12亿元人民币。

　　值得强调的是，去年以来， 东方集团 的财务总监更迭频繁，新任财务总监刚刚上任2个月，而原财务总监田春磊在公司被立案后辞任，在任时间也仅4个月。

　　而在 东方集团 2020年至2023年度涉嫌财务作假期间的财务总监为党荣毅。其在2024年2月，因工作调整原因，辞去了公司财务总监职务，辞职后，仍继续担任公司副总裁职务。

　　受此消息影响，2025年3月3日， 东方集团 开盘下下跌幅度度，截至收盘报价为1.93元/股，下下跌幅度度为9.81%，封单金额近20亿元人民币。

　　数据显示，截至2024年9月30日， 东方集团 的股东户数高达12.9万户，较2024年6月风险提示前增加了一万多户。在中国证券监督管理委员会明确提醒 东方集团 存在做假风险后，一些专业金融机构也选择逆势买入，进入 东方集团 十大股东之列。