【科净源】子公司1.5亿元担保未及时披露 - 科净源及三名责任人拟收罚单

　　累计金额达1.5亿元的担保未及时披露， 科净源 （301372.SZ）及3名责任人拟被处罚。最近，北京证监局发出的一则《行政处理事先告知书》（以下简称《告知书》）显示，2023年12月至2024年1月， 科净源 全资子公司北京 科净源 设备安置工程有限公司（以下简称“安置公司”）为烟台合康物资有限公司、山东博森实业有限公司、烟台宗西新型材料有限公司以定期存单质押方式提供担保，担保金额分别为6000万元、6000万元、3000万元人民币，累计金额为1.5亿元人民币。经查明，上述担保未履行 科净源 董事会、股东大会审议程序。

　　根据《中华人民共和国证券法》有关规定，公司订立重要合同、提供重大担保等，可能对公司的资产、负债、权益和经营成果发生重要影响，属于“重大事件”。《上市公司信息披露管理办法》（中国证券监督管理委员会令第182 号）对“重大事件”的披露亦有明确规定，同时对上市公司控股子公司发生前述“重大事件”，上市公司应当履行的信息披露义务亦有明确规定。

　　《告知书》称，根据有关规定，上述担保事项属于应当及时披露的重大事件，但 科净源 未按规定及时披露，其上述行为涉嫌违反《中华人民共和国证券法》有关规定，构成信息披露犯法行为。

　　责任人方面，北京证监局认为， 科净源 当时担任总经理李崇新（同时也是安置公司当时担任法定代表人、总经理）全面负责 科净源 经营管理，签署案涉担保合同，未勤勉尽责，是 科净源 信息披露犯法行为“直接负责的主管人员”；当时担任监事王硕（同时也是安置公司会计人员）负责办理案涉担保业务，当时担任副总经理、财务总监赵雷审批案涉担保资金调拨但未予以充分关注，均未勤勉尽责，是 科净源 信息披露犯法行为的“其它直接责任人员”。《告知书》同时指出，王硕存在不配合调查情形。

　　根据《中华人民共和国证券法》有关规定，北京证监局拟决定对 科净源 给予警告，并处以150万元的罚款；对李崇新、王硕、赵雷分别给予警告，并分别处以60万元、50万元、40万元的罚款。

　　据了解，案涉担保在 科净源 自查后已于2024年3月31日前全部解除，并于2024年4月30日披露了案涉担保情况。2024年9月27日，深交所认定前述担保事项构成违规对外提供担保，违反了创业板股票上市规则等有关规定，决定对 科净源 及公司老总葛敬、李崇新、赵雷给予通报批判处罚，并记入上市公司诚信档案。

　　公开资料显示， 科净源 是一家专业从事水环境系统治理的创新型综合服务商。公司于2023年8月11日登陆创业板，IPO募集资金净额约为6.29亿元人民币，保荐机构为民生证券股份有限公司。上市首日公司股票价格一度冲至128.00元/股，市值突破百亿元人民币，尔后股票价格一路振荡下行，至2023年底已跌破发行价45.00元/股。

　　业绩方面， 科净源 最近三年收入、净收入持续大幅下滑。财报显示，2022年至2024年，公司实现营业收入分别为4.39亿元、3.02亿元和1.91亿元人民币，实现归母净收入分别为0.86亿元、0.19亿元和-1.31亿元人民币。其中2023年（即上市当年）公司归母净收入、扣非后归母净收入同比下降超70%、90%。

　　2025年上半年， 科净源 业绩有所改善，实现营业收入14937.08万元人民币，同比增长24.30%；实现扣非后归母净收入644.37万元人民币，上年同期亏损3446.29万元。需要谨防的是，截至2025年6月末，公司应收账款账面净额较高，为48703.60万元。

　　二级市场上，截至9月22日收盘， 科净源 报24.92元/股，总市值17.09亿元人民币。