【赵德中】财务造假细节曝光！诺泰生物接证监会4740万元罚单，公司股票将被ST

　　 诺泰生物 (688076)摊上大事了！公司7月18日晚间公告显示，因年报存虚假记载、公开发行文件编造重大虚假内容，公司及相关责任人接到中国证券监督管理委员会罚单，公司股票也将被ST。

　　▍年报、可转债发行做假，公司被中国证券监督管理委员会罚款4,740万元人民币，相关责任人也遭处罚

　　7月18日晚间， 诺泰生物 （688076）发布公告，此前于2024年10月22日，公司收到中国中国证券监督管理委员会《立案告知书》，因公司涉嫌信息披露非法等，根据相关法律法规，中国中国证券监督管理委员会决定立案。2025年7月18日，公司收到中国中国证券监督管理委员会下发的《行政处理事先告知书》（以下简称“《事先告知书》”）。

　　《事先告知书》称， 诺泰生物 及其实际控制人赵德中涉嫌信息披露非法及欺诈发行一案已由中国证券监督管理委员会调查完毕，中国证券监督管理委员会依法拟对公司和相关责任人作出行政处理。

　　经查， 诺泰生物 及有关人员违法事实如下：

　　一、 诺泰生物 2021年年度报告存在虚假记载

　　2021年12月， 诺泰生物 向浙江华贝药业有限责任公司（以下简称浙江华贝）转让药品技术及上市持有许可人权益（以下简称技术转让），并于12月28日确认业务收入3,000万元。浙江华贝既不具备支付技术转让款的钱财实力，也不具备实际应用该技术的生产能力和销售渠道。同期， 诺泰生物 策划向浙江华贝增资。浙江华贝向 诺泰生物 支付的技术转让款最终来自 诺泰生物 的增资款。 诺泰生物 技术转让业务不具有商业实质，不应确认收入。该业务造成 诺泰生物 2021年年度报告虚增营业收入3,000万元人民币，虚增利润总额2,595.16万元人民币，占当期披露利润总额的20.64%。 诺泰生物 实际控制人、当时担任副老总赵德中协助全面管理 诺泰生物 各项业务，组织安排实施技术转让业务、安排他人为浙江华贝支付技术转让款提供融资，并要求调高浙江华贝估值。

　　二、 诺泰生物 公开发行文件编造重大虚假内容

　　（一） 诺泰生物 公开发行情况

　　2022年11月16日， 诺泰生物 召开第叁届董事会第七次会议，审议通过了关于向不特定对象发行可转换公司债券的相关议案。2023年12月12日， 诺泰生物 披露《向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》（以下简称《募集说明书》），发行可转换公司债券43,400万元人民币，期限6年。2023年12月21日， 诺泰生物 披露《向不特定对象发行可转换公司债券发行结果的公告》，共募集43,400万元。2025年4月25日，“诺泰转债”在交易所摘牌。

　　（二） 诺泰生物 公开发行文件编造重大虚假内容

　　 诺泰生物 公告的《募集说明书》中“财务会计信息”部分公开披露了公司2021年度财务数据。如前所述， 诺泰生物 2021年虚增营业收入3,000万元人民币，虚增利润总额2,595.16万元人民币，占当期报告记载利润总额的20.64%，其《募集说明书》中“财务会计信息”相关内容存在重大虚假内容。

　　中国证券监督管理委员会认为，一是 诺泰生物 披露的2021年年度报告存在虚假记载，违反《证券法》第七十八条第贰款的规定，构成《证券法》第壹百九十七条第贰款所述情形。对该行为，赵德中、赵德毅、金富强是直接负责的主管人员，谷海涛、徐东海是其它直接责任人员。同时，赵德中为 诺泰生物 实际控制人，组织、指使 诺泰生物 从事上述信息披露犯法行为，构成《证券法》第壹百九十七条第贰款所述情形。

　　二是 诺泰生物 在可转换公司债券公开发行文件中编造重大虚假内容，违反《公司债券发行与交易管理办法》第四条、《上市公司证券发行注册管理办法》（中国证券监督管理委员会令第206号）第五条第壹款、第九条第四项、第叁十八条第壹款、《证券法》第五条、第十九条第壹款的规定，构成《证券法》第壹百八十一条第壹款所述情形。对该行为，赵德中、赵德毅、童梓权是直接负责的主管人员，金富强、谷海涛是其它直接责任人员。同时，赵德中为 诺泰生物 实际控制人，组织、指使 诺泰生物 在公开发行文件中编造重大虚假内容，构成《证券法》第壹百八十一条第贰款所述情形。

　　根据当事人犯法行为的事实、性质、情节与社会危害水平，依据有关规定，中国证券监督管理委员会拟决定：综合 诺泰生物 信息披露违法、对公司公开发行文件编造重大虚假内容两项行为，依据有关规定：

　　一、对江苏诺泰澳赛诺生物制药股份有限公司责令改正，给予警告，并处以4,740万元罚款；

　　二、对赵德中给予警告，并处以1,300万元罚款，其中作为直接负责的主管人员处以500万元罚款，作为实际控制人组织、指使上述行为处以800万元罚款；

　　三、对赵德毅给予警告，并处以500万元罚款；

　　四、对金富强给予警告，并处以330万元罚款；

　　五、对童梓权、谷海涛给予警告，并分别处以300万元罚款；

　　六、对徐东海给予警告，并处以150万元罚款。

　　▍上海证交所将对公司股票实施其它风险警示，但不触及科创板规定的重大违法强制退市情形

　　对于上述事项对公司的影响及风险提示，公告称，根据《事先告知书》认定的情景，公司判断其中涉及的非法行为存在触及《上海证交所科创板股票上市规则》第12.9.1条“上市公司出现下列情形之一的，本所对其股票实施其它风险警示：（七）根据中国中国证券监督管理委员会行政处理事先告知书载明的事实，公司披露的年度报告财务指标存在虚假记载，但未触及本规则第12.2.2条第壹款规定情形，前述财务指标包含营业收入、利润总额、净收入、资产负债表中的资产或负债科目”的情形，上海证交所将对公司股票实施其它风险警示，但不触及《上海证交所科创板股票上市规则》规定的重大违法强制退市情形。

　　 诺泰生物 表示，本次行政处理最终以中国中国证券监督管理委员会出具的《行政处理决定书》结论为准。公司将持续关注上述事项的进展情况，并严格根据相关法律法规的规定和要求，及时履行信息披露义务。公司董事会高度重视《事先告知书》载明的事项，将积极落实监管要求采取有力措施，尽最大努力尽快消除相关事项的影响。截至本公告披露日，公司各项生产经营活动正常有序开展。公司就本次事项向广大投资者致以真挚的歉意。公司及相关责任人引以为戒，认真汲取教训，积极落实整改，切实加强相关法律法规、规范性文件的培训学习，不断提高公司规范运作水平，切实维护公司及全体股东合法权益，推动公司规范、持续、高质量发展。

　　 诺泰生物 7月18日晚间还公告称，公司于7月18日收到中国中国证券监督管理委员会下发的《事先告知书》。依据《事先告知书》载明的内容，公司股票将被实施其它风险警示，实行后A股简称为ST诺泰，公司股票将于7月21日停牌1天，7月22日起复牌，自复牌之日起实施其它风险警示。

　　▍多肽原料药等销售收入实现较大增长，公司半年度净利最高预增45%

　　公开资料显示， 诺泰生物 主要业务是聚焦多肽药物及小分子化药进行自主研发与定制研发生产，公司主要产品是定制类产品及技术服务、自主选择产品。

　　最新业绩方面， 诺泰生物 7月4日发布2025年半年度业绩预告的自愿性披露公告。经财务部门初步测算，预计2025年半年度实现归属于母公司所有者的净收入为30,000万元到33,000万元人民币，与上年同期（法定披露数据）相比，将增加7,284万元到10,284万元人民币，同比增加32.06%到45.27%。预计2025年半年度实现归属于母公司所有者的扣除非我们时常性损益的净收入为30,000万元到33,000万元人民币，与上年同期相比将增加7,061万元到10,061万元人民币，同比增加30.78%到43.86%。

　　2024年半年度，公司利润总额25,696万元；归属于母公司所有者的净收入22,716万元；归属于母公司所有者的扣除非我们时常性损益的净收入22,939万元。

　　至于本期业绩变化的主要因素，公告解释说，公司以“时间领先、技术领先”的经营宗旨，施展学科交叉及国际化BD团队的竞争优势，持续扩大优质客户规模，报告期内公司多肽原料药等销售收入实现较大增长。

　　来源：读创财经