【债务重组】公司热点 - 皇庭国际 - 与丰翰益港仍在商谈债务重组具体合作细节，合作仍有推进可能

　　深圳商报·读创客户端记者穆砚

　　1月26日晚间，深圳 皇庭国际 企业股份有限公司（以下简称“ 皇庭国际 ”或“公司”）关于债务重组及重大资产出售的进展公告。公告称，公司与合作方正在规画债务重组及重大资产出售，目前尚未与合作方、各银行债权人签署任何协议。此前屡次委托转让股权未征集到购买意愿，后与丰翰益港签订框架协议。虽原协议期限和延长后的期限已过，截至公告日双方仍在商谈债务重组具体合作细节，合作仍有推进可能。

　　▲ 皇庭国际 公告截图

　　公告透露，2022年4月25日，公司召开第九届董事会二〇二二年第六次临时会议，审议通过了《关于授权管理层办理重大资产出售事宜的议案》，当时多个有实力且购买意愿强烈的意向方正在与公司接触洽谈并开展前期尽调工作，为了推进本质进展，公司董事会授权管理层根据市场行情签署相关协议，并就重大资产出售事宜完善相关手续。

　　 连云港 丰翰益港物业管理有限公司(以下简称“丰翰益港”)即为前述与公司接触的意向方之一，经洽谈沟通，双方确定开展合作；2022年11月21日，公司与丰翰益港签订《合作框架协议》，双方拟成立有限合伙公司，采取先由合伙公司负责清偿融发投资债务成为融发投资主要债权人、再由合伙公司以债权置换股权的形式收购融发投资的初步方案，但融发投资股权出售比例、如何解决债务问题等具体细节仍未确定。

　　签署《合作框架协议》后，公司与丰翰益港对合作方式进行了充分商讨、论证，最终明确通过 股权转让 的形式进行债务重组，双方于2023年4月26日签署《 股权转让 框架协议》，公司于同日收到丰翰益港支付的1,000万元意向金。

　　根据《 股权转让 框架协议》约定，公司和丰翰益港应在丰翰益港支付意向金后的60日内与各银行债权人及其它债权人签订债务重组协议；但由于本次债务重组涉及的相关方和须协调解决的事项较多，未能按原计划时间节点完成签订债务重组协议、解除深圳融发投资有限公司100%股权所有查封、限制等相关工作。

　　尔后为促进本次债务重组事项，经双方商量，丰翰益港同意延长《 股权转让 框架协议》第2.3条项下的期限60天，即至2023年8月24日止。

　　自签署《 股权转让 框架协议》后，双方积极走访接洽各银行债权人，并商谈债务和解方案细节，在框架协议约定的原时间周期及延长期内，由于双方对于债务重组合作的具体细节尚未达成可落地实施的一致意见方案，因此到目前为止还未能披露债务重组合作正式方案。

　　虽然，延长期至2023年8月24日已到期,但自延长期到期日至目前为止，公司与丰翰益港仍然有诚意促进合作事宜，双方仍在商谈债务重组具体合作细节，合作仍旧存在持续推进的存在性，只是双方都能接受且可实施的正式合作方案还需要时间商讨确定。公司将根据债务重组合作进展情况及时履行信息披露义务。

　　1月17日， 皇庭国际 发布2024年度业绩预告。公司预计2024年1月1日至2024年12月31日期间，归属于上市公司股东的净收入亏损为6.8亿元至5.5亿元人民币，上年同期亏损11.27亿元；扣除非我们时常性损益后的净收入亏损为5.5亿元至3亿元人民币，上年同期亏损6.45亿元；基本每股收益亏损为0.60元/股至0.48元/股，上年同期亏损0.98元/股。

　　业绩变动的主要因素包含：一是融资成本上升，公司原有部分借款融资涉诉造成全年财务费用金额约6.3亿元；二是投资性房地产减值，预计公允价值减值损失将减少归属于上市公司股东的净收入2-3亿元；三是资产减值准备，对存在减值迹象的应收款项和商誉等计提了减值准备。