【锦州港】合计罚款3680万元 - *ST锦港连续多年财务造假，监管对公司及11人开出罚单

　　5月29日，*ST锦港（SH600190，股票价格0.91元，市值8.22亿元人民币，此前简称 锦州港 ）称，其收到辽宁证监局出具的《行政处理决定书》。

　　《每日经济新闻》记者了解到，辽宁证监局对 锦州港 及相关责任人合计开出3860万元的罚单。

　　辽宁证监局表示，经复核，对有关人员的申辩意见不予采用。

　　公司存在三方面问题

　　经过辽宁证监局的调查， 锦州港 存在三方面的问题。

　　第壹是 锦州港 未按期披露2024年半年度报告。对此，辽宁证监局认为， 锦州港 当时担任副老总兼总经理刘辉，当时担任副总经理兼财务总监李挺，当时担任老总尹世辉负有责任。

　　第贰是 锦州港 部分定期报告存在虚假记载。经查，2022年至2024年， 锦州港 通过虚假贸易业务及跨期确认港口包干作业费收入等方式虚增利润，造成其2022年年度报告、2023年年度报告和2024年第壹季度报告存在虚假记载。

　　就上述问题，辽宁证监局认为：刘辉决策、组织实施虚假贸易、对跨期确认收入问题未尽到应有管理义务；李挺参与虚假贸易，对跨期确认收入问题未尽到应有管理义务；尹世辉未审慎关注 锦州港 存在虚假贸易，对跨期确认收入问题未尽到应有管理义务；当时担任副总经理张文博分管贸易业务，未审慎关注 锦州港 存在虚假贸易。

　　第叁是 锦州港 未及时披露关联交易，部分定期报告存在重大遗漏。据调查，2022年至2024年，刘辉实际控制的企业通过虚假贸易等方式占用 锦州港 资金，相关交易构成关联方非经营性资金占用。2023年至2024年， 锦州港 为关联方提供担保。

　　 锦州港 未及时披露上述关联交易，也未在相关定期报告中予以披露。辽宁证监局认为，刘辉决策、组织实施关联方非经营性资金占用、关联担保事项。同时，其它人员也存在相应责任。

　　据《行政处理决定书》， 锦州港 的相关责任人有一部分要求举行听证会，但也有一部分未提出陈述、申辩意见，也未要求听证。

　　“部分当事人及其代理人提出陈述、申辩意见，经复核，对相关陈述、申辩意见不予采用。”辽宁证监局表示。

　　开出合计3860万元罚单

　　依据相关法律，辽宁证监局作出如下决定：对 锦州港 责令改正，给予警告，并处以2000万元罚款；对李挺给予警告，并处以650万元罚款；对尹世辉给予警告，并处以360万元罚款；对张文博给予警告，并处以210万元罚款。

　　同时，辽宁证监局对其它8名相关责任人也分别给予警告，并处以80万元罚款。

　　上述罚款合计3860万元。

　　另外，辽宁证监局称，李挺作为当时担任 锦州港 副总经理、财务总监，参与实施财务做假及其它信息披露犯法行为，行为极其恶劣、严重扰乱证券市场秩序而且严重损害投资者利益，违法情节较为严重，辽宁证监局决定对李挺采取十年证券市场禁入措施。

　　此次辽宁证监局的《行政处理决定书》处罚对象当中并未包含刘辉，据介绍，刘辉将另案处理。

　　去年， 锦州港 收到公安机关及有关人员家属通知，因涉嫌违规披露重要信息罪， 锦州市 公安局决定对刘辉、李挺等人采取刑事强制措施。

　　另外，5月29日， 锦州港 收到了上海证交所《关于对公司实施重大违法强制退市相关事项的监察管理工作函》。

　　 锦州港 因多年年报虚假记载，触及《上海证交所股票上市规则（2025年4月修订）》重大违法强制退市情形。

　　上海证交所要求，退市相关工作对投资者影响重大，上市公司全体董事、监事和顶级管理人员和控股股东、实际控制人应当本着对投资者负责的态度，勤勉尽责，认真落实本工作函各项要求，并按要求履行信息披露义务。