【2025】领益智造回复问询函，关于购买资产标的公司偿债能力

　　南方财经6月27日电， 领益智造 公告，深圳证交所于2025年6月出具了关于广东 领益智造 股份有限公司发行可转换公司债券购买资产并募集配套资金申请的审核问询函。问询函重点关注了标的企业偿债能力等诸多问题。交易所指出，报告期末标的企业流动比率、速动比率分别为0.83倍、0.50倍，均低于同行业可比公司平均水平1.67倍、1.07倍；资产负债率为81.36%，高于同行业可比公司平均水平52.79%。标的企业经营活动引发的钱财流量净额分别为-194.71万元和-2300.89万元。对于偿债能力，公司回应称，报告期内标的企业通过股权融资替代了部分有息负债，外部融资现金净流入规模大幅减少，负债结构得到了合理优化。截至2024年末，标的企业账面资金及交易性金融资产中可支配金额为2725.23万元人民币，尚未使用的授信额度为20699.95万元人民币，短时间内到期债务为15154.41万元人民币，可支配资金及授信额度可覆盖短时间内到期债务，流动性风险整体可控。