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【青岛中程】泛海控股被罚，青岛中程被罚，退市不免责！

【查看信息来源】 11-1 13:43:09

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　　10月31日晚，青岛中资中程集团股份有限公司（简称“中程5”或“ 青岛中程 ”）、泛海控股股份有限公司（简称“泛海3”或“泛海控股”）双双披露，因信息披露非法，公司及相关当事人分别收到中国中国证券监督管理委员会及北京证监局下发的《行政处理决定书》。

图片来源：公司公告

　　从非法事实来看，青岛中程主要涉及2017年至2022年年度报告存在虚假记载，和未按规定披露重大诉讼事项；泛海控股则主要因8笔融资合同发生违约，公司未按规定及时披露。

　　值得注意的是，青岛中程与泛海控股均已从A股退市，目前在新三板挂牌转让。其中，青岛中程于2025年7月被深交所终止上市；泛海控股于2024年2月被深交所摘牌。

　　尽管已退市，监管机构仍对其在上市期间的非法行为“追究责任到底”，再次表现出“退市不免责”的监察管理导向，也为上市公司敲响警钟：退市不免责，违规必被罚。

　　连续六年虚假记载

　　青岛中程被罚750万元

　　中国中国证券监督管理委员会行政处理决定书显示，经查明，青岛中程 2017年至2022年年度报告存在虚假记载，且公司未按规定披露重大诉讼事项。

图片来源：公司公告

　　具体来看，2017年至2021年，青岛中程菲律宾风光一体化项目相关财务数据存在虚假记载。其中，风电项目在不符合收入确认条件的情景下虚假确认收入和利润，光伏项目通过虚增工程进度方式提前确认收入和利润。

　　2020年至2022年，青岛中程虚增印度尼西亚矿权相关财务数据。其中，CIS煤矿采矿权证被撤消事项，青岛中程不晚于2020年知悉；JAYA猛矿矿权于2021年6月到期。青岛中程未对上述资产予以转销，仍作为无形资产在财务报表中列示。

　　这也造成青岛中程 2017年至2022年连续六年年报存在虚假记载。

　　2017年，公司虚增营业收入约14.03亿元人民币，占当期披露营业收入的92.18%，虚增利润总额约5.53亿元人民币，占当期披露利润总额的136.17%。2018年，公司虚增营业收入4.68亿元人民币，占当期披露营业收入的36.00%，虚增利润总额2.18亿元人民币，占当期披露利润总额的94.92%。2019年，公司虚减营业收入6.72亿元人民币，占当期披露营业收入的88.83%，虚减利润总额2.85亿元人民币，占当期披露利润总额绝对值的78.36%。

图片来源：公司公告

　　另外，青岛中程亦未按规定及时披露一项重大诉讼事项。其印度尼西亚子公司PT.Transon BumindoResources（简称“TBR”）于2023年5月3日收到法院传票，涉诉金额折合人民币约6.27亿元人民币，占公司2022年末净资产的57.47%，但公司迟至2023年11月6日才予以对外披露。

　　基于上述信披非法行为，中国中国证券监督管理委员会对青岛中程给予警告，并处以750万元罚款。对公司当时担任董事、总裁、副总裁JIA XIAOYU给予警告，处以650万元罚款，并对其采取十年证券市场禁入措施。

图片来源：公司公告

　　同时，中国中国证券监督管理委员会对其它多名相关责任人员，包含公司当时担任老总邱岳，当时担任总裁李向罡，当时担任副总裁、财务总监于秀成，当时担任财务总监陈荣东等，分别被处以警告及20万元至200万元不等的罚款。

　　隐匿巨额债务违约

　　泛海控股被罚400万元

　　同日晚间，泛海控股公告披露，因未及时披露重大债务违约事项，公司及相关当事人收到北京证监局《行政处理决定书》。

　　经查，2022年至2023年，泛海控股及其控股子公司武汉中央商务区股份有限公司、武汉中心大厦开发投资有限公司、北京星火房地产开发有限责任公司、泛海广场有限公司共有8笔融资合同发生违约。其中，2022年未能清偿到期债务的钱财为59.43亿元人民币，占公司最近一期经审计净资产的43.15%，2023年未能清偿到期债务的钱财为26亿元人民币，占公司最近一期经审计净资产的290.83%。