【*ST东通】可能被实施重大违法强制退市！证监会通报*ST东通财务造假 - 4年虚增利润3.14亿 拟罚2.29亿元

　　9月12日，中国证券监督管理委员会又通报了一家上市公司财务做假行为，这家公司是*ST东通。

　　2018年，上市公司并购北京泰策科技有限公司（以下简称泰策科技），2019年至2022年期间，通过对泰策科技虚构业务、提前确认收入等方式虚增收入、利润，进而增加上市公司的营业收入和利润。

　　《每日经济新闻》记者了解到，参与做假的自然人中有并购标的股东李忱、李鹏，而李忱曾担任*ST东通关联方分公司责任人。该关联方由*ST东通当时担任老总黄永军的配偶持股20%。

　　根据公告，黄永军明知并放任、默许公司虚增收入、利润，为泰策科技虚构业务提供资金支持，拟被罚款1250万元人民币，十年证券市场禁入。

　　当时担任老总明知并放任、默许公司虚增收入和利润

　　公告显示，因涉嫌定期报告等财务数据存在虚假记载，*ST东通于2025年4月14日被中国证券监督管理委员会立案。根据《行政处理事先告知书》，*ST东通2019年至2022年度报告存在虚假记载，4年间累计虚增利润3.14亿元人民币，公司2022年向特定对象发行股票构成欺诈发行。公司可能被实施重大违法强制退市。

　　2018年12月，*ST东通收购泰策科技100%股权，泰策科技成为 东方通 全资子公司。2019年至2022年期间，*ST东通通过泰策科技虚构业务、提前确认收入等方式虚增收入、利润，造成 东方通 披露的2019年至2022年年度报告存在虚假记载。*ST东通2019年至2022年分别虚增收入6145.10万元、8485.06万元、1.26亿元、1.6亿元人民币，分别占公司当期披露营业收入的12.29%、13.25%、14.54%、17.68%；2019年至2022年分别虚增利润5222.79万元、5877.42万元、7948.22万元、1.24亿元人民币，分别占公司当期披露利润总额的34.11%、22.72%、30.35%、219.43%。

　　根据《行政处理事先告知书》，中国证券监督管理委员会拟处罚的对象不只是*ST东通当时担任老总黄永军等，还包含泰策科技当时担任股东和高管。

　　黄永军作为*ST东通当时担任老总、总经理，泰策科技当时担任董事，明知并放任、默许公司虚增收入、利润，签字保证 东方通 2019年至2022年年度报告及《募集说明书》真实、准确、完整，依据证券法第八十二条第叁款的规定，是*ST东通2019年至2022年年度报告信息披露犯法行为及欺诈发行行为的直接负责的主管人员。同时，黄永军时为*ST东通实际控制人，明知并放任、默许公司虚增收入、利润，为泰策科技虚构业务提供资金支持。

　　涉及泰策科技当时担任股东的4名拟被罚对象分别是李忱、李鹏、李宁与陈忠国。李忱在*ST东通收购泰策科技前间接持有泰策科技股权，2018年12月至2021年12月任泰策科技老总、法定代表人，2021年12月起任泰策科技副总经理，参与实施泰策科技虚构业务、提前确认收入等行为。

　　关联方由*ST东通当时担任老总配偶持股

　　《每日经济新闻》记者根据上述告知书与工商资料信息发现，李忱曾担任*ST东通关联方分公司责任人。

　　天眼查显示，上海长帆通信设备系统有限公司（以下简称长帆通信）的两名股东分别是曲涛、顾湘荣。根据*ST东通2023年年报，黄永军配偶顾湘荣持有长帆通信20%股权并担任监事，长帆通信为*ST东通关联方。长帆通信江西分公司责任人是李忱。目前，长帆通信江西分公司已注销。

　　而在2016年时，李鹏成为长帆通信新进股东并于当年3月28日担任法定代表人。2017年1月24日，顾湘荣成为长帆通信新进股东和监事。一直到2021年1月25日，李鹏才不再担任长帆通信法定代表人，并退出股东行列。

　　此次，中国证券监督管理委员会拟对*ST东通罚款2.29亿元人民币，对7名责任人合计罚款4400万元。中国证券监督管理委员会明确表示，对于可能涉及的犯罪线索，将坚持应移尽移的工作原则，严格根据刑法和《最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》的规定移送公安机关。

　　记者了解到，就在上个月，中国证券监督管理委员会官微还通报了*ST高鸿财务做假行为，拟对相关责任主体处以1.6亿元罚款，对配合做假的第叁方罚款700万元。这两起案件，中国证券监督管理委员会均提到对于可能涉及的犯罪线索，将坚持应移尽移的工作原则，移送公安机关。