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【2024】新三板公司提供虚假财务数据 - 多名高管被判刑

查看信息来源】   发布日期:6-27 16:51:37    文章分类:商业洞察   
专题:2024】 【东方集团】 【可转债】 【新三板公司

  作为全国第壹家“人民法院证券期货犯罪审判基地”,从揭牌运行到现在,已经三周年。这期间,该基地运行咋样,证券期货犯罪审判显现哪些特点?6月28日, 重庆市 第壹中级人民法院(以下简称“市一中院”)向社会发布了《证券期货犯罪审判基地工作白皮书》和相关典型案例。

  据市一中院通报称,三年以来,该基地共审理涉证券期货犯罪案件20件,案件类型包含:违规披露重要信息罪1件,欺诈发行证券罪2件,操作证券、期货市场罪2件,利用未公开信息交易罪2件,私自发行股票、公司、企业债券罪3件,内幕交易、泄露内幕信息罪5件,非法经营罪5件。

  现场,市一中院发布了 重庆市 首例违规披露重要信息案。

   重庆市 某医疗信息科技股份有限公司是在全国中小企业股份转让系统挂牌的企业,依法负有信息披露义务。

  2015年至2019年期间,该公司为达到对外融资目的,当时担任公司总经理的何某决定虚构公司与相关医院的业务合同,并计入公司财务报告中。具体安排当时担任公司董事的彭某、高某、当时担任公司财务经理杨某、当时担任公司审计部经理汤某负责实施。其中,彭某、杨某负责伪造了公司与十余家单位的业务合同,高某负责为虚构的合约提供假章。

  同时,何某安排汤某、彭某等人,通过出具虚假询证函的形式,应对会计师事务所的审计工作,进而形成包含虚假财务数据的企业年报,对外披露。

  事情败露后,何某等人被检方提起公诉。经市一中院审理后,以何某犯违规披露重要信息罪,判处有期徒刑十30天,缓刑一年,并处罚金十万元。其余各被告人分别被判处拘役二个月,缓刑二个月至拘役六个月,缓刑六个月不等的刑罚,并依法判处相应财产刑。

  目前,该判决已发生法律效力。

  同时,市一中院还发布了利用未公开信息交易案、内幕交易案、非法经营案,和私自发行股票案等。

  市一中院表示,该院将进一步强化协同治理,助推金融市场健康持续发展。继续深度运用司法 大数据 ,并与其它信息数据资源进行对接,和通过类案分析,强化对金融市场的分析研判,对发现的普遍性、倾向性、趋势性的问题提出司法建议,督促相关部门、企业、中介机构等主动承担出台政策、完善规则、风险评估、合规审查、信息披露等责任。针对证券市场治理动态和热点问题与其它单位一起联合发布指导意见,并建立证券违法犯罪信息预警共享机制,增强治理的预见性和敏捷性,更好规范和引导金融市场健康发展。

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