【江西银行】江西银行又接罚单，内控合规问题频发，巨额计提侵蚀利润

　　6月13日，国家金融监督管理总局吉安监管分局发布行政处理信息，江西银行吉安分行因违规办理银行承兑汇票业务、违规处理银承垫款和虚列费用等三项违规行为，被处以120万元罚款。同时，6名相关责任人合计被罚54万元。

　　这已是江西银行在2025年第贰次领到罚单。4月11日，江西银行因违规处置不良贷款被罚款40万元。

　　江西银行的前身是南昌银行，2015年底吸收合并景德镇商业银行后更名为江西银行，并于2018年6月在港交所上市。

　　根据2024年年报，截至2024年底，江西银行资产总金额达到5736.4亿元人民币，同比增长3.9%。2024年实现营业收入115.6亿元人民币，同比增长2.3%；归属于股东的净收入约10.6亿元人民币，同比增长2%。

　　合规内控漏洞频发，分支机构屡次违规

　　据不完全统计，2024年以来，江西银行旗下吉安、萍乡、南昌、九江、赣州、景德镇等地的8家分支机构因违规经营、业务操作不规范等诸多问题，累计被金融监管职能部门罚没428万元人民币，处罚范围覆盖票据、信贷、外汇等多项核心业务领域。

　　票据业务方面，吉安分行因“未按要求办理汇票承兑、贴现，违规收费”被罚120万元；赣州分行及赣州开发区支行因“违规办理虚假贸易背景承兑汇票业务”分别被罚35万元。信贷管理方面，南昌迎宾大道支行、赣州开发区支行因“违规办理、发放贷款”各被罚40万元及35万元；萍乡分行因投资业务违规遭罚40万元。外汇业务领域，九江分行因“未审查交易单证可靠性及其与外汇收入与支出一致性”被罚没78万元。另外，景德镇分行因“未依法履行职责”被罚40万元人民币，南昌高新支行因授信管理问题受罚40万元。

　　近年来，江西银行多位高管落马。2022年3月，原老总陈晓明接受纪律审查和监察调查，同年12月被“双开”，其涉案问题包含“将江西银行视为‘私人领地’”“大搞家族式腐败”“与不法商人沆瀣一气”等。2024年4月，原副行长俞健主动投案，同年11月因涉嫌贪污罪、受贿罪、违法发放贷款罪等被移送检察机关审查起诉。

　　盈利能力“水分”大，巨额计提侵蚀利润

　　尽管2024年江西银行营业收入和净收入同比增长均在2%以上，但其真实盈利能力其实不乐观。税前利润仅7.5亿元人民币，同比下滑25.5%。净收入同比增长2.2%主要依赖3.5亿元所得税抵免，剔除该非我们时常性损益后，实际盈利能力持续弱化。

　　自2022年起，江西银行公司银行业务已连续三年亏损：2022年亏损7亿元人民币，2023年亏损5亿元人民币，2024年亏损额进一步扩大至11.3亿元人民币。亏损的核心起因是巨额资产减值损失的持续计提，2022年至2024年，公司银行业务每年分别计提资产减值损失55亿元、57.7亿元及61.7亿元人民币，三年累计计提174.4亿元人民币，直接侵蚀了利润空间。

　　资产质量方面，截至2024年末，江西银行不良贷款率为2.15%，虽较2023年末微降0.02个百分点，但仍远高于2024年四季度同业平均水平的1.5%。不良贷款余额攀升至75.9亿元人民币，较2023年末增加4%。其中，房地产行业成为重灾区，不良贷款率从2023年的3.29%急剧飙升至17.81%，不良贷款余额增加9.6亿元人民币，达到13亿元人民币。另外，批发和零售业不良贷款率达7.66%，制造业为2.66%，建筑业为1.6%，农林牧渔业和租赁商务服务业的不良率也较2023年有所上升。