【上海银行】跌出城商行三甲 - 上海银行营收两连降 重组贷款飙升31倍

　　曾经营业收入排名城商行第贰位，仅次于 北京银行 的 上海银行 （601229.SH），近年来遭遇业绩增长瓶颈。

　　4月25日晚， 上海银行 年报发布，继2022年之后，其2023年营业收入同比再度出现下滑，拨备覆盖率亦连续下降。报告期内，公司不良率成功降低，但重组贷款余额大增约31倍。

　　南都记者了解到，2023年底， 上海银行 原副行长施红敏升任行长，并当选副老总。其曾长期在 建设银行 任职，担任过建行信用卡中心多个岗位，同时曾是上海尚诚消费金融股份有限公司老总。

　　营业收入持续承压，两大核心业务双双下降

　　2023年， 上海银行 实现营业收入505.64亿元人民币，同比下降4.8%，这已经是2022年营业收入同比下滑5.54%之后，第贰年下降。

　　 上海银行 历年营业收入走势。

　　 上海银行 营业收入乏力的背后，是两大核心收入双双下跌。

　　报告期内，一方面，公司利息净收入351.64亿元人民币，同比下降7.46%，净息差为1.34%，不仅同比下降0.2个百分点，而且主要城商行中处于较低位置，低于 北京银行 （601169.SH）的1.54%、 郑州银行 （002936.SZ）的2.08%、徽商银行（3698.HK）和 宁波银行 （002142.SZ）的1.88%、 青岛银行 （002948.SZ）的1.83%。

　　进一步探究， 上海银行 公司贷款和垫款、个人贷款和垫款平均收益率分别下降 0.18 个百分点、0.24 个百分点，年报给出的起因是“市场利率下行、LPR 持续下降，降低实体经济和居民消费领域的融资成本，新投放贷款定价下行，叠加存量业务重定价效应释放。”

　　同时，在存款定期化趋势的带动下，公司吸收存款平均付息率同比上升0.05个百分点。一增一减，造成利息收入降低。

　　另一方面， 上海银行 非利息净收入为154亿元人民币，同比增长1.91%，其中手续费及佣金净收入64.92亿元人民币，同比下降28.23%。其中代理手续费收入和顾问和咨询费收入分别大降38.75%、37.01%；信用承诺手续费收入表现比较好，上升20.85%。

　　截至去年末， 上海银行 共有347家分支机构，其中234家位于上海，42家位于长三角（除上海），21家位于珠三角，29家位于环渤海地区，9家位于中西部地区。

　　作为扎根长三角核心经济区的商业银行，早在2019年时， 上海银行 曾以498亿元营业收入位列城商行第贰，如今却已经被 江苏银行 、 宁波银行 赶超，跌出前三行列，并被 南京银行 （601009.SH）加速追赶。

　　不仅于此，主要业务同样位于上海地区的 沪农商行 ，营业收入增速高于 上海银行 。

　　如2023年， 沪农商行 营业收入264.14亿元人民币，同比增长3.07%；利息净收入206.99亿元人民币，小幅下降0.26%；非利息净收入57.14亿元人民币，增长17.26%。

　　拨备覆盖率连续下降，重组贷款余额增长31倍

　　相比营业收入，报告期内 上海银行 盈利状况表现稍好，归母净收入为225.44亿元人民币，同比增幅1.19%；扣非净收入同比增长1.11%至222.37亿元人民币。

　　不过，报告期内， 上海银行 的计提情况却出现缩水，计提信用减值损失114.34亿元人民币，同比减少48.62 亿元人民币，降幅29.84%。公司同期拨备覆盖率272.66%，同比下降18.95个百分点，也是2021年后，连续两年低于300%。而计提减少，客观上会造成利润的上升。

　　无独有偶， 上海银行 的不良贷款率变化同样值得推敲。2023年，其不良率为1.21%，较2022年末下降0.04个百分点。然而， 上海银行 的重组贷款余额却从8.97亿元飙升至284.97亿元人民币，上涨幅度达到惊人的31倍。与之相比， 北京银行 2023年重组贷款余额同比增长37.06%， 宁波银行 下降0.03%， 沪农商行 增加约4倍。

　　去年2月，银保监会（现“国家金融监督管理总局”）、中国人民银行发布《商业银行金融资产风险分类办法》（下称“《办法》”），自2023年7月1日起施行。

　　与此前有关规定要求“重组的贷款应至少归为次级类”相比，《办法》仅要求“重组后应至少归为关注类”，同时根据观察期情况选择下调至不良或上调为关注。

　　简单而言，商业银行理论上可以通过重组贷款分类“影响”真实不良率。

　　 上海银行 在年报中并未明确给出重组贷款大幅增加的具体原因，同样未披露重组贷款中，被划分为不良贷款的具体比例。仅表示“重组贷款是指因借款人财务情况恶化，通过评估借款人的授信风险后，对借款合同还款条款作出调整的贷款，包含五级分类中分类为正常和关注类的贷款，报告期末重组贷款根据前述口径计算。”

　　就相关问题，南都记者通过邮件、电话联络了 上海银行 ，不过截至发稿并未得到有效回复。

　　新行长上任半年，一季度“答卷”有喜有忧

　　业绩增长遭遇天花板的环境下，去年末， 上海银行 换帅，原副行长施红敏升任行长，并当选副老总。

　　施红敏历任 建设银行 计划财务部财务处副处长、综合处副处长， 建设银行 股份制改革领导小组办公室财务组副处长， 建设银行 计划财务部政策制度处顶级经理， 建设银行 上海分行第壹支行副行长， 建设银行 信用卡中心会计结算部顶级经理，且曾是上海尚诚消费金融股份有限公司老总。

　　4月25日，年报发布的同时， 上海银行 亦披露了一季报。2024年1至3月，其营业收入依旧未能恢复增长，同比继续下降0.92%，至130.93亿元；拨备覆盖率继续小幅降低至272.13%；不良贷款率持平在1.21%；扣非净收入则表现比较好，增长4.05%。