【上市公司】8月以来超10家上市公司被立案，严监管推动资本市场健康发展

　　证券市场严监管仍在持续，进入8月以来，包含 绝味食品 、 任子行 、 中青宝 等在内的10多家上市公司纷纷对外披露收到中国证券监督管理委员会发送的立案告知书。除了上市公司本身外，被立案对象还包含公司股东、实控人或高管。大多数公司或相关方被立案的起因是涉嫌信披非法，还有部分则涉嫌操作证券市场。

　　对此，河南泽槿律师事务所主任付建在接受《华夏时报》记者采访时表示，信披非法引发的原因既可能是公司内部治理存在问题，好比内部控制不完善，也有可能存在是为了个人私利而违规披露。严监管能够激发资本市场的活力，鼓励正当竞争，保护市场主体的合法权益与投资者利益，增进资本市场的繁华发展。

　　涉及食品贸易化工板块

　　近期， 绝味食品 、ST智知对外发布了关于收到中国证券监督管理委员会立案告知书的公告。这两家公司被立案原因均是涉嫌信披非法。 绝味食品 称，目前，公司各项生产经营活动正常开展。ST智知也表示，目前公司资本结构稳健、现金充裕，各项经营活动和业务均正常开展。在立案侦查期间，公司将积极配合中国中国证券监督管理委员会的相关调查工作，并严格根据法律法规的有关规定，及时履行信息披露义务。

　　据《华夏时报》记者初步统计，8月以来已经有10多家上市公司披露收到中国证券监督管理委员会发送的立案告知书的消息，涉及板块包含食品、贸易、化工等。

　　此前， 任子行 、 中青宝 、 沈阳化工 、 同德化工 等于同日发布公告称被中国证券监督管理委员会立案。关于被立案的原因， 任子行 称，公司自查发现全资子公司北京亚鸿世纪科技发展有限公司相关年度存在多计资产、多计收入、多计利润等情况，公司已进行积极整改，对相关年度财务报表进行会计过失更正及追溯调整，并聘请会计师事务所出具了相关审计报告。另外三家公司均涉嫌信息披露非法。

　　值得强调的是，除了中国证券监督管理委员会发送的立案告知书外， 同德化工 还于近期收到了山西证监局出具的行政监管措施决定书。2023年8月， 同德化工 与 广东宏大 控股集团股份有限公司签订关于转让 清水河县 同蒙化工有限责任公司股权的框架协议，但公司未召开董事会对该事项进行事前审议，且未及时披露；2021年1月27日， 同德化工 与深圳蝴蝶谷资本管理有限公司签订关于设 立新能源 材料合伙公司的框架协议，迟至2021年2月4日才召开董事会审议通过并披露了该事项。

　　多名实际控制人被“点名”

　　除了上市公司本身外，公司股东、实控人或高管被立案的情景也屡见不鲜。好比8月19日， 先河环保 称，公司收到控股股东清利新能源、第壹大股东李玉国和前实际控制人张菊军通知，清利新能源、李玉国和张菊军于8月19日收到中国证券监督管理委员会下发的立案告知书，因涉嫌信息披露非法，中国证券监督管理委员会决定对其进行立案。

　　据介绍， 先河环保 是国内规模最大、产品线最全、创新能力最强的环境监测仪器专业生产企业之一。公司主要致力于为高端环境监测仪器仪表研发、生产和销售，和根据客户要求提供环境监测设施运营服务。公司主要产品包含空气质量连续自动监测系统、水质连续自动监测系统、污水在线自动监测系统、烟气在线自动监测系统、酸雨自动监测系统等五大在线监测系统和数字应急监测车等。

　　除信披违规外，8月14日， 金城医药 实控人、老总赵叶青收到了涉嫌操作证券市场的立案告知书。根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处理法》等法律法规，中国证券监督管理委员会决定对赵叶青立案。 金城医药 称，本次立案侦查事项系针对个人行为的调查，公司将持续关注上述事项的进展情况，严格根据监管要求履行信息披露义务。

　　市场透明度和公平性提高

　　在中关村 物联网 产业联盟副秘书长袁帅看来，证券监管“长牙带刺”正在积极落实中。8月以来10多家上市公司或相关方被立案，主要聚焦在涉嫌信息披露违规问题上，这一趋势凸显了资本市场监管的严格态势及对透明度的注意。

　　袁帅认为，信披非法包含但不限于：财务数据做假或误导性陈述，以虚构业绩或遮掩亏损；重大事项未及时、准确、完整地披露，如重大合同、投资、诉讼等；通过虚假陈述、遗漏关键信息等行径操作市场等。可能是由于公司内部治理不健全、对监管制度的理解不足或故意规避等，这些行为将造成投资者无法获得充分信息，进而损害投资者利益。

　　严监管则对于市场具有深远的积极意义。一方面有助于保护市场秩序，维护投资者合法权益，增强市场信心；通过打击违规行为，可以净化市场环境，减少信息不同步和操作市场的表现，增进市场的公平、公正、公开。另一方面，严监管还能引导上市公司规范运作，为资本市场的长期健康发展奠基坚实基础。

　　为加强监管力度，监管层可以采取多维度措施。袁帅称，第壹，应完善信息披露制度，明确披露标准和要求，提高违规成本，形成有效震慑；第贰，强化日常监管和执法力度，利用 大数据 、 人工智能 等现代科技手段提升监管效能，及时发现并查处违规行为；第叁，推动上市公司加强内部治理，提升管理层合规意识，建立健全内部控制体系，确保信息披露的真实、准确、完整。

　　“严监管对于资本市场的积极意义在于，可以提升市场的透明度和公平性，减少市场操作和内幕交易等不正当行为，保护投资人的合法权益。同时也可以增进市场的健康发展，提高资本市场的整体质量和稳定性。监管职能部门可以完善监管法规、加强执法力度、建立举报机制、加强对公司高管的教育和培训等。”付建补充道。