【中国证监会】又一例，证监会发布！

　　继紫晶存储案后，又一例适用行政执法当事人承诺制度案例公布。

　　10月25日，中国证券监督管理委员会发布《中国中国证券监督管理委员会关于与天健会计师事务所及相关责任人员签署当事人承诺认可协议并中止调查的公告》《中国中国证券监督管理委员会关于与 东兴证券 股份有限公司及相关责任人员签署当事人承诺认可协议并中止调查的公告》。

　　图片来源：中国证券监督管理委员会网站

　　缴付承诺金方面， 东兴证券 缴付惩戒性承诺金合计1.05亿元；天健所缴付惩戒性承诺金合计9261.13万元。

缴付惩戒性承诺金合计1.98亿元

　　公告内容显示，依据有关规定，中国中国证券监督管理委员会对 东兴证券 及相关责任人员（以下简称当事人）在泽达易盛第壹次公开发行股票并上市保荐、承销、持续督导中涉嫌未勤勉尽责行为进行了调查；对天健会计师事务所（特殊普通合伙）及相关责任人员（以下简称当事人）在泽达易盛第壹次公开发行股票并上市审计及年报审计中涉嫌未勤勉尽责行为进行了调查。两家机构当事人分别就上述事项向中国中国证券监督管理委员会提交了适用行政执法当事人承诺制度的申请，中国中国证券监督管理委员会依法予以受理。10月23日，中国中国证券监督管理委员会分别与上述两家机构当事人签署了承诺认可协议，并决定中止对当事人的调查。

　　缴付承诺金方面， 东兴证券 缴付惩戒性承诺金合计1.05亿元；天健所缴付惩戒性承诺金合计9261.13万元。两家机构缴付惩戒性承诺金合计1.98亿元人民币。

　　中国证券监督管理委员会表示，对于投资者因当事人涉嫌犯法行为所遭受的损失，前期天健所、 东兴证券 与其它相关责任主体在上海金融法院调解下共同积极赔付投资者损失，直到今天泽达易盛案全部适格受损投资者7222户已获得全额赔偿合计2.88亿余元。鉴于本案适格投资者损失已全部得到赔付，当事人无需再缴付投资者损失部分的承诺金。

　　除缴付承诺金， 东兴证券 和天健所需要根据中国证券监督管理委员会提出的整改要求进行自查整改。

推动更多当事人承诺等案例落地

　　公开资料显示，2019年修订的《证券法》新增了证券领域行政执法当事人承诺制度（以下简称当事人承诺制度）。当事人承诺制度是指国务院证券监督管理机构对涉嫌证券期货违法的单位或个人进行调查期间，被调查的当事人承诺纠正涉嫌犯法行为、赔偿有关投资者损失、消除损害或不良影响并经国务院证券监督管理机构认可，当事人履行承诺后国务院证券监督管理机构终止案件调查的行政执法方式。相关法律法规明确规定了当事人承诺制度的基本流程、适用范围、监督制约机制等。

　　根据《证券期货行政执法当事人承诺制度实施办法》等规定，承诺金兼具惩戒和赔偿功能，承诺金数目的确定需要综合考虑当事人因涉嫌犯法行为可能获得的 利润或避免的损失、当事人涉嫌犯法行为依法可能被处以罚款和没收违法所得的钱财，和投资者因当事人涉嫌犯法行为所遭受的损失等许多因素。承诺金数目通常高于罚没款数目，且可用于赔偿投资者损失，在证券期货行政执法当事人承诺这一程序中，既可以实现对申请人的精准打击，也可以有效便捷地补偿投资人的损失。因此，当事人承诺制度可以一并解决案件相关的行政处理与民事赔偿问题，有效提高执法效能，达到行政追究责任与民事追究责任相统一的效果。

　　2023年12月29日，中国证券监督管理委员会与紫晶存储欺诈发行、信息披露非法行为中涉嫌未勤勉尽责的 中信建投 证券股份有限公司、致同会计师事务所（特殊普通合伙）、容诚会计师事务所（特殊普通合伙）、广东恒益律师事务所等4家中介机构签署了承诺认可协议。根据协议，4家中介机构合计缴付约12.75亿元承诺金。早前，4家中介机构已向投保基金公司交齐承诺金，并进行了自查整改，中国证券监督管理委员会进行了现场核检验收。

　　该案作为2019年证券法修订后首例适用行政执法当事人承诺制度的案件，坚持以人民为方向，较高效率地保护了投资者合法权益，充分体现了行政执法当事人承诺制度在救济、惩戒、教育、化解市场矛盾纠纷等方面的综合性作用。

　　业内人士认为，当事人承诺制度有助于较高效率地维护投资者合法权益，增强投资者群体的获得感和满足感。

　　此前，中国证券监督管理委员会主席吴清在2024 陆家嘴 论坛开幕式上发表主旨演讲表示，中国证券监督管理委员会将主动加强与司法机关等方面协作，更好施展投保机构的能动作用，推动更多证券特别代表人诉讼、先行赔付、当事人承诺等案例落地，为投资者获得赔偿救济提供更有力的支持。