【中介机构】深交所进一步规范上市公司证券发行上市审核工作

　　深交所对《深圳证交所上市公司证券发行上市审核规则》进行了修订。本次修订后的《再融资审核规则》共五章五十九条，修订前后章节体例保持不变，本次修订的主要内容如下：一是适应性调整相关条款和表述。根据新《公司法》《注册办法》等上位法律法规的规定及更改内容，将“股东大会”调整为“股东会”，调整财务资助相关要求，删除“监事”的表述，删除股份减持相关条款。二是压严压实中介机构责任。充分施展现场督导把关作用，持续健全书面审核和现场督导相结合的审核把关机制，把防范财务做假、欺诈发行摆在发行审核更加突出的位置；压严压实中介机构“看门人”责任，明确现场核验工作的重要性和必要性。三是强化自律监管手段。强化对中介机构违规行为的纪律处罚力度，增加规定中介机构组织、指使、配合财务做假等违规情形的处罚依据；将中介机构和相关责任人员暂不予受理文件的期限上限提高至 5 年，充分落实从严监管要求。将存在累计两次不予受理情形的保荐人申报间隔期由3 个月延长至6 个月，新增现场检查、督导情形下主动取消情形的申报间隔期为6 个月。