【聚石化学】通过虚假贸易虚增收入和利润 - 聚石化学收到行政处罚事先告知书

　　 聚石化学 (688669)1月9日晚间公告，公司于2025年11月21日收到中国中国证券监督管理委员会下发的《立案告知书》，因公司涉嫌信息披露非法，中国中国证券监督管理委员会决定对公司立案。

　　2026年1月9日， 聚石化学 收到中国中国证券监督管理委员会广东监管局（简称“广东证监局”）下发的《行政处理事先告知书》。经查明， 聚石化学 及其子公司通过开展虚假贸易业务虚增收入、成本和利润。

　　一是 聚石化学 原子公司广东冠臻科技有限公司（简称“冠臻科技”）实际控制 佛山市 亨诺德贸易有限公司、 佛山市 富倍奇贸易有限公司、 佛山市 汉科达贸易有限公司、 佛山市 君利道贸易有限公司等4家公司，并与上述公司开展无实际货物存在的虚假贸易业务。

　　二是 聚石化学 介入到第叁方公司已开展的聚丙烯等贸易链条中，对应的采购和销售金额基本一致，货物仅以自行制作的货权转让单流转，相关交易不具有商业实质。

　　三是 聚石化学 子公司安徽聚润贸易有限公司向福建某石油化工有限公司、湖北某石化有限公司销售异辛烷货物，但货物未实际出库，公司后期加钱购回。

　　通过上述方式， 聚石化学 2023年半年度虚增营业收入合计1.57亿元、虚增营业成本合计1.58亿元、虚减利润合计166.29万元人民币，分别占当期营业总收入、总成本、利润总额绝对值的8.32%、8.51%、6.81%。

　　广东证监局指出， 聚石化学 的上述行为涉嫌违反《证券法》的有关规定。陈钢作为 聚石化学 当时担任老总、总经理，全面负责 聚石化学 的经营管理工作，知悉 聚石化学 开展无商业实质贸易业务情况，未对涉案子公司进行有效管理；刘鹏辉作为 聚石化学 当时担任董事、副总经理，组织 聚石化学 有关人员开展无商业实质贸易业务；伍洋作为 聚石化学 当时担任董事、财务总监，负责公司整体财务工作，知悉公司为获取融资而开展无货物实际出入库贸易业务的情景，未采取进一步处理措施。

　　陈钢、刘鹏辉、伍洋未勤勉尽责，在2023年半年度报告上签字保证所披露的信息真实、准确、完整，系 聚石化学 2023年半年报存在虚假记载的直接负责的主管人员。冠臻科技当时担任总经理徐建军虽未担任 聚石化学 董事、监事、顶级管理人员职务，但其组织冠臻科技与上述 佛山市 亨诺德贸易有限公司等4家公司开展虚假贸易业务，该行为与 聚石化学 信息披露犯法行为具有直接因果关系，是直接负责的主管人员。

　　根据当事人犯法行为的事实、性质、情节及社会危害水平，依据《证券法》的有关规定，广东证监局拟决定：对 聚石化学 责令改正，给予警告，并处罚款240万元；对陈钢给予警告，并处罚款180万元；对刘鹏辉给予警告，并处罚款90万元；对伍洋给予警告，并处罚款80万元；对徐建军给予警告，并处罚款80万元。

　　 聚石化学 表示，本次涉及信息披露非法行为未触及《上海证交所科创板股票上市规则》规定的其它风险警示，也未触及重大违法强制退市情形。2024年年初，公司对贸易业务实质情况予以回溯，并于2024年4月27日披露《2023年年度报告》时，已将《行政处理事先告知书》中“涉嫌信息披露非法的事实”第壹项和第贰项涉及的虚假和无商业实质贸易业务收入、成本予以调减，进行了初步整改。公司同时就本次事项向广大投资者表示真挚的歉意。